Vijf jaar geleden startten we, samen met een aantal accountants- en advieskantoren, een gespecialiseerde praktijk voor schuldsanering en herstructurering van mkb-ondernemingen. Wat begon als een reactie op de eerste coronagolf, is uitgegroeid tot een structureel onderdeel van onze dienstverlening. Tijd voor een terugblik.

De cijfers

In ruim 80% van de dossiers die onze herstructureringscoaches in behandeling namen, is het gelukt om een minnelijk saneringsakkoord te bereiken met een compleet palet aan schuldeisers: de Belastingdienst, het UWV, RVO, financiers en overige crediteuren. Vaak bleek het al mogelijk om met een beperkte groep schuldeisers, zoals de Belastingdienst en het UWV, tot een akkoord te komen.

De kwijtscheldingspercentages liepen sterk uiteen, van zo’n 50% tot 95%. Ook qua omvang verschilden de dossiers enorm: van schulden van enkele duizenden euro’s tot vraagstukken van vele miljoenen. Elk dossier vroeg om een aanpak op maat.

In ongeveer 10% van de gevallen bleek de onderneming niet levensvatbaar. In die dossiers werkten we toe naar een liquidatie-akkoord: een ordentelijke afwikkeling waarbij crediteuren een reëel, onderbouwd bod krijgen in plaats van een oncontroleerbaar faillissement. Ook dat is winst. Niet elke onderneming hoeft gered te worden, maar elke afwikkeling verdient een zorgvuldig traject.

Een nieuwe golf van problematiek

Waar de eerste jaren vooral werden gevoed door de nasleep van corona, opgebouwde belastingschulden en uitgestelde investeringen, zien we nu een nieuwe categorie ondernemers die om heel andere redenen in de problemen komt: hoge inflatie, stijgende energiekosten, de noodzaak tot verduurzaming, krapte op de arbeidsmarkt, de verhoging van de btw, geopolitieke ontwikkelingen en de opkomst van AI die bestaande verdienmodellen onder druk zet. Veel van deze ondernemingen hebben onvoldoende kasstroom om de noodzakelijke investeringen te financieren, waardoor ze concurrentiekracht verliezen. Ook de sterk gestegen rentelasten zetten bedrijven met een dunne marge extra onder druk, vooral bij herfinanciering.

Levensvatbaarheid is het fundament

Een van de belangrijkste lessen uit vijf jaar praktijk is misschien wel de eenvoudigste: als een onderneming levensvatbaar is, is een schuldsanering in beginsel vrijwel altijd mogelijk. Het instrumentarium is er, zeker sinds de WHOA. Een crediteur kan onder voorwaarden zelfs worden gedwongen mee te werken aan een akkoord.

De praktijk leert helaas ook dat ondernemers, en soms ook hun adviseurs, te lang wachten met het inschakelen van hulp. Vaak wordt eerst geprobeerd om zelf met crediteuren te schuiven, of wordt gehoopt op een aantrekkende omzet die het probleem vanzelf oplost. Tegen de tijd dat externe expertise wordt ingeschakeld, zijn reserves vaak al opgeteerd en is het vertrouwen bij crediteuren aangetast. Hoe eerder een traject start, hoe groter de kans op een minnelijk akkoord, en hoe kleiner de kans dat een faillissement onvermijdelijk wordt.

Blijven investeren in kennis

We laten het niet bij alleen dossiers oplossen. Via de Leergang Herstructureringscoach MKB hebben inmiddels zo’n 75 accountants, adviseurs, advocaten en juristen zich verder bekwaamd in het herkennen van continuïteitsproblemen en het effectief onderhandelen met schuldeisers als de Belastingdienst, het UWV en de banken.

Daarnaast werken we aan permanente deskundigheidsbevordering, onder meer via een intervisieprogramma, en hebben we een community ingericht van herstructureringscoaches, insolventiespecialisten en waarderingsdeskundigen waarin actuele casuïstiek wordt gedeeld en besproken.

Hulp nodig?

Herkent u signalen van betalingsproblemen bij uw onderneming, of bij een klant? Wacht niet te lang. Neem contact met ons op om de mogelijkheden voor een schuldsanering te bespreken, of download onze whitepaper over herstructureren in de dagelijkse praktijk via mkb-bedrijfscoach.nl/whitepaper-herstructureren-in-de-dagelijkse-praktijk.

Bent u accountant of adviseur en wilt u zelf de rol van herstructureringscoach kunnen vervullen voor uw klanten? Meld u aan voor de Leergang Herstructureringsdeskundige MKB via mkb-bedrijfscoach.nl/blog/opleidingen/leergang-herstructureringsdeskundige-mkb